近几年，国家推出了个人养老金制度，并于2018年在上海市、福建省和苏州工业园区实施个人税收递延型商业养老保险试点工作。
在2022年11月25日，人力资源社会保障部宣布，个人养老金制度启动实施，并公布36个先行城市或地区名单。
听说个人养老金除了收益归个人所有，还能有效延期征税、减免税。
因此有小伙伴来咨询学姐，个人养老年金值得买吗？
接下来，学姐就来给大家分析分析！
一、个人养老金值得交吗？
1. 个人养老金是什么？
个人养老金，是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。
个人养老金实行个人账户制，缴费完全由个人承担，自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品，实行完全积累，按照国家有关规定享受税收优惠政策。
2. 个人养老金值得交吗？
个人养老金全凭参加人自愿参加，缴费由个人承担，账户收益归个人所有。
参加人必须是国内购买城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者。
参加人可以自主购买储蓄存款、商业养老保险等金融产品，在账户中进行增值，到达养老金领取年龄或其他领取条件后，按约定领取这些资金。
除了能够获得收益外，还可享受延期征税、减免税等税收优惠政策。
比如个人养老金资金账户的缴费，按照12000/年的标准在综合所得或经营所得中根据实际扣除。
根据2018年的试点政策，个税递延型商业养老保险能参与个税抵扣。一年缴纳12000元，如果个人所得税是在20%那一档的税率，一年能节省2400元。
其次，个人养老金资金账户的投资收益目前是不收个人所得税的。
再则，一般综合所得税的税率主要在3%~45%之间，全年应纳税所得额超过36000元，则需要交纳10%及以上的所得税，而领取的个人养老金，不计入综合所得，单独按照3%税率计算个人所得税，可以有效减少应交税额。
但若是全年应纳税所得额不超过36000元的人群，那么这项税收优惠政策就起不到很大的作用。相反，领取的个人养老金还需要缴纳个人所得税，就不是很适合了。
收入较低的人群，建议直接通过保险公司、第三方平台来配置养老年金险，到达约定年龄后可按约定领取年金。
商业养老保险的收益是不需要缴纳个人所得税的。
因此，学姐认为个人养老金更适合收入可观的人群配置。
二、养老金交多少年比较好？
个人养老金，可以选择自主投资金融产品。这时候可能就有小伙伴不知道应该购买哪款金融产品？应该交多少年好？
若是你想要保本+收益，那么可以考虑储蓄存款和商业养老保险金。
特定养老储蓄产品包括整存整取、零存整取和整存零取三种类型，产品期限分为5年、10年、15年和20年四档，产品利率略高于大型银行五年期定期存款的挂牌利率。参加人可以根据自身的需求来选择。
商业养老保险，主要是通过缴费保费，然后到达养老金领取起始年龄后，保险公司以被保人生存为条件，按年、月等方式给付养老年金。
对商业养老保险不了解的小伙伴，可以看这篇文章了解：
《社会养老保险跟商业养老保险比怎么样？有哪几种好？要交多少年？》wexin.qq.275.com
商业养老保险常见的缴费期限有3年交、5年交、10年交，少数提供15年交、20年交。
若是资金不充足，可以选择较长的缴费期限。若是资金较充足，可以选择较短的缴费期限，使资金更早进入账户中进行增值。
购买商业养老保险，我们要注意看保障内容和内部收益率。比较好的商业养老保险，内部收益率在3.5%左右，学姐整理了几款不错的商业养老保险，感兴趣的可以看看：
《有了社保养老还要不要买商业养老险？怎么买？》wexin.qq.275.com
除了商业养老保险外，如果想要保障终身+收益、财产继承的保险，还可以购买增额终身寿险。
增额终身寿险，主要是保障身故，当被保人身故后，保险公司给付受益人一笔保险金。
而增额终身寿险，就是在这基础上，有效保额会随着保单年度的递增而增长。被保人持有保单的时间越长，有效保额就越高，有机会获得更高的赔偿，留给家人一笔财产。
想要配置增额终身寿险的小伙伴，可以看这篇文章：
《新鲜出炉！五大高收益增额终身寿险别再错过了！》wexin.qq.275.com
总结：个人养老金全凭个人自愿参与，若是你收入较高，想要通过商业养老保险等金融产品进行延期征税、减税，那么开办个人养老金还是很不错的。
